五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
本部门2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。
六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况
本部门2022年度“三公”经费财政拨款安排的“三公”经费支出预算为3.50万元，支出决算为1.89万元，完成预算的38.26，较2021年决算减少1.97万元，下降51.04，主要原因是：一是受疫情影响，部分工作未能按照计划开展，接待费、会议费支出减少；二是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元；公务接待费支出决算为1.89万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。与2021年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排柳州市医疗保障局、柳州市医疗保障事业管理中心、柳州市医疗救助和医药招采综合服务中心出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。
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（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，其中：
公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。与2021年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。
公务用车运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。与2021年决算持平，无增减变动。?
2022年，柳州市医疗保障局、3个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。
（三）公务接待费支出预算为3.50万元，支出决算为1.89万元，完成预算的38.26，较2021年决算减少1.97万元，下降51.04，主要原因是：根据2022年疫情防控政策，公务接待批次及人数均同比去年均有大幅减少。其中：国内公务接待费支出1.89万元，国内公务接待16批次、167人次；国（境）外公务接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次、0人次。
七、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本部门2022年度机关运行经费年初预算为209.35万元，支出决算为187.19万元，完成年初预算的89.41。决算小于预算数主要原因是：一是受疫情影响，部分工作未能按照计划开展，差旅费等支出减少；二是落实财政“过紧日子”的要求，从严控制“三公”经费。较2021年决算减少10.15万元，下降5.14，主要原因是：一是办公费开支减少；二是因受疫情、经济下行影响，地方财政资金统筹压力大，导致本年部分款项未能及时审批支付。
（二）政府采购支出情况说明
本部门2022年度政府采购支出总额434.12万元，其中：政府采购货物支出165.17万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出268.95万元。授予中小企业合同金额18.27万元，占政府采购支出总额的4.21，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00。
（三）国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况说明
1.绩效管理工作开展情况
根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1165.47万元，占一般公共预算项目支出总额的100。
共组织对“医保基金监管和医疗保障业务专项经费”1个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出152.18万元（实际支出139.65万元）。从评价情况来看，该项目设立有据可依，设定指标具体明确，资金使用规范合理，项目实施过程中严格遵守相关业务管理规定，除疫情等不可抗力影响因素导致部分工作未能如期开展以外，本项目的各项绩效指标均已按时、按质、按量完成。
组织对1个部门开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出3887.24万元，政府性基金预算支出0.00万元。从评价情况来看，部门整体设置的各项指标均有据可依、具体明确，预算资金使用合理规范，各项目实施均严格遵守相关业务管理规定，除疫情影响因素导致部分工作未能如期开展以外，各项绩效指标均已完成，项目产出及效果达到预期目标，产生了良好的社会效益。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
我部门根据年初设定的绩效目标，法律顾问费项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：绩效管理工作水平有待提升，绩效自评组织实施及手段需要进一步完善。下一步改进措施：加强与财政的沟通，学习绩效管理相关制度，加强运行监控，对绩效目标实施动态调整，同时总结绩效管理经验，改进和完善绩效自评工作，促使我部门绩效评价工作更为规范、高效。
第四部分：名词解释
一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
