（一）本次发行前公司前十名股东情况
截至2015年2月9日，公司前十名股东持股情况如下：
（二）本次发行后公司前十名股东情况
本次非公开发行新股后，公司前十名股东持股情况如下：
本次非公开发行前，公司股本总额为450,000,000股，截至2015年2月9日，柳州产投持有公司83,360,652股，占公司总股本的18.52。为公司的控股股东。柳州市人民政府国有资产监督管理委员会持有柳州产投100的股权，为公司的实际控制人。
本次发行股票数量为100,000,000股，本次发行完成后发行人总股本为550,000,000股，柳州产投持有发行人股份183,360,652股，占发行人总股本的33.34，控股股东仍保持控股地位。因此，本次发行不会导致发行人控制权发生变化。
四、本次发行前后公司股本结构变动表
本次发行前后股本结构变动情况如下：
五、管理层讨论与分析
（一）资产结构的变动情况
本次非公开发行后，公司资本实力进一步增强，净资产增加，资产负债率将降低，资本结构得到改善，财务费用降低，有利于增强公司抵御财务风险的能力和增强进一步融资的能力。
（二）业务结构变动情况
公司本次发行募集资金将用于新产品开发及研发中心升级改造、营销网络体系建设及品牌传播、偿还银行贷款及补充公司流动资金。本次募集资金符合公司整体战略发展方向，具有较好的发展前景和经济效益，未来将进一步提升公司的经营业绩，符合公司及全体股东的利益。
（四）公司治理情况
本次非公开发行前，公司股本总额为450,000,000股，截至2015年2月9日，柳州产投持有公司83,360,652股，占公司总股本的18.52。为公司的控股股东。柳州市人民政府国有资产监督管理委员会持有柳州产投100的股权，为公司的实际控制人。
本次发行股票数量为100,000,000股，本次发行完成后发行人总股本为550,000,000股，柳州产投持有发行人股份183,360,652股，占发行人总股本的33.34，控股股东仍保持控股地位。因此，本次发行不会导致发行人控制权发生变化。因此，本次发行不会导致发行人控制权发生变化。
本次发行前，公司严格按照法律法规的要求规范运作，建立了比较完善的公司治理结构。本次发行后，公司的控股股东及实际控制人未发生变更，本次发行不会对公司现有法人治理结构产生重大影响，公司将继续加强和完善公司的法人治理结构。
（五）高管人员结构变动情况
本次发行不会对公司的高管人员结构造成直接影响，公司董事、监事、高级管理人员不会因本次发行而发生重大变化。
（六）关联交易和同业竞争变动情况
本次非公开发行股票完成后，本公司不会因本次发行与控股股东及其关联人控制的企业之间发生新的关联交易。本次发行不会对公司的关联交易造成影响。
本次发行前后，发行人控股股东、实际控制人及其控制的法人均不从事与发行人相同或相似的业务，故发行人与实际控制人及其控制的法人之间不存在同业竞争。
六、为本次非公开发行股票出具专业意见的中介机构情况
七、上网公告附件
（一）瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于柳州两面针股份有限公司向特定投资者非公开发行普通股（A股）认购资金实收情况的验资报告》；
（二）瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于柳州两面针股份有限公司验资报告》；
（三）国海证券股份有限公司出具的《关于柳州两面针股份有限公司非公开发行股票发行过程和认购对象合规性的报告》；
四)北京大成律师事务所出具的《关于柳州两面针股份有限公司非公开发行股票发行过程及认购对象合规性的法律意见书》；（五）《柳州两面针股份有限公司发行情况报告书》。
特此公告。
柳州两面针股份有限公司董事会
2015年3月5日
《柳州两面针股份有限公司非公开发行股票发行结果暨股本变动公告》相关参考资料:
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